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外汇管理局


关于对《关于进一步加强外债管理的通知》有关问题的说明的函

（94）汇资函字第328号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，计划单列市分局，各外汇指定银行、中央级非银行金融机构：
《关于进一步加强外债管理的通知》（以下简称《通知》）下发后，各有关单位积极贯彻和落实，并对其实施提出了较好意见，也咨询一些疑点。现就此答复如下：
一、本《通知》中“境内机构”指境内中资企业。第二部分第7条同样适用于外商投资企业。
二、本《通知》中第二部分第6条由“非银行金融机构为防范其外债汇率、利率风险……”修改为“非金融机构为防范其外债汇率、利率风险”。
该函与《通知》配套实施。

关于进一步加强外债管理的通知 （94）汇资函字第328号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、计划单列市分局，各外汇指定银行、中央级非银行金融机构：
今年以来，我国经济持续高速增长，国内资金供求矛盾仍十分突出。同时，随着西方国家经济逐步复苏，国际金融市场筹资成本也在不断提高。在以往的筹资工作中，国内许多单位克服国际市场的不利因素，积极稳妥筹措国际商业贷款，有力地支持了国内经济发展。但也有一些机构引
资心情迫切，绕开管理，不考虑市场情况和国家利用外资计划，盲目进入国际金融市场，违反国家外债管理的现象屡有发生。
一、当前我国外债管理工作中存在以下新情况和新问题：
1、境内机构未经批准，擅自违反规定对外筹措中长期国际商业贷款；部分分局越权审批境内机构对外筹借中长期国际商业贷款；
2、境内机构未经批准，擅自在境外发行1年期以内的商业票据等有价证券；
3、未经批准，擅自突破国家外汇管理局规定的对外筹资成本控制标准，对外筹措资金；
4、非银行金融机构对外筹资时，卖出货币期权，以变相提高筹资成本；
5、境内机构对外筹借外资后未经批准，用以调剂成人民币弥补国内投资项目的人民币不足，影响国家货币政策；
6、突破对外短期借款余额控制指标，对外筹措短期资金；
7、境内的项目以“项目融资（Ｐｒｏｊｅｃｔ Ｆｉｎａｎｃｅ）”方式在境外发行债券，未纳入我国境外外币债券发行计划安排，对正常对外筹资活动造成严重的不良影响，也不利于控制固定资产投资规模。
二、为进一步加强外债管理，确保利用外资工作健康、有序地发展，现特提出下列要求，请认真贯彻执行。
1、请各单位在本地区（机构）内针对上述新情况、新问题，认真进行自查，发现违规问题要严肃处理。
2、境内机构对外筹借中长期国际商业贷款（包括出口信贷、国际融资租赁、延期付款等），必须纳入国家利用外资计划，严格按《境内机构对外筹借国际商业贷款管理办法》规定逐笔报批。
3、境内机构对外筹借国际商业贷款，仍应严格执行统一对外成本控制标准，鼓励信誉较好、有实力的金融机构进入国际市场。境内机构不得突破控制成本标准对外筹资，也不得以任何方式变相提高筹资成本。
4、境内机构对外所借国际商业贷款，未经国家外汇管理局批准，不得套换人民币使用。
5、境内机构对外筹措短期资金，不得突破其对外短期借款余额控制指标。
6、非银行金融机构为防范其外债汇率、利率风险委托经纪人所做外汇交易业务以及非银行金融机构所做期权卖出业务，均需报国家外汇管理局审批。
7、境内机构在境外发行外币债券应严格执行1987年9月28日中国人民银行公布的《中国境内机构在境外发行债券的管理规定》。
境内项目以发债等方式在境外从事项目融资活动，由于是以我国主权信用和项目完成风险程度为背景进行的，其债务危机同样会影响我国对外债务信誉，并会在较大程度上影响我国其他境内机构的正常筹资活动。因此，项目融资必须纳入我国现行国际商业贷款管理范畴，严格按现行国
际商业贷款管理办法办理。
此外，境内机构未经国家外汇管理局批准，不得为境外机构以我国境内项目名义在外融资提供担保，包括人民币担保。



1995年4月7日
中国建设银行


关于印发《重点建设项目承包供应物资收取劳务费的暂行办法》的通知

1984年4月10日，中国人民建设银行


北京、山西、内蒙、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、安徽、江西、山东、湖北、广东、广西、四川、贵州、云南、陕西、青海省、市、自治区物资局，重庆市物资局，冶金、煤炭、水电、轻工、纺织、交通、邮电、文化、卫生部，国家建材局、石化总公司、有色总公司、广播电视部、国家科委、科协，配套承包供应的重点项目建设单位：
根据国家计委、国家经委、国家物资局、中国人民建设银行（83）物基字618号关于印发《按合理工期组织建设的重点项目物资计划、供应和管理办法》的通知，有关配套承包物资供应收取劳务费的原则，制定《重点建设项目承包供应收取劳务费的暂行办法》，并经国家计委同意，现将《暂行办法》印发给你们，请即按此试行。试行中有何问题，请告国家物资局中国基建物资配套承包联合公司，以便总结经验，逐步完善。

附件：重点建设项目承包供应物资收取劳务费的暂行办法
根据国家计委、国家经委、国家物资局、中国人民建设银行（83）物基字618号文件《按合理工期组织建设的重点项目物资计划、供应和管理办法》关于配套承包物资供应收取劳务费的原则，特制定本办法。

一、劳务费的收取范围与标准
（1）凡由中国基建物资配套承包联合公司承包供应的物资均收取劳务费。
（2）凡承包供应组织的订货合同规定由生产单位直达供货的物资均按这些物资的各地预算平均价计取劳务费；经物资供应部门中转供应的，按现行标准收费，不再收取劳务费。
（3）按承包项目所需物资数量、地理环境、交通运输等条件不同收取劳务费的费率应有所区别。根据一九八四年承包项目的具体情况，确定为：北京市、上海市、湖北市承包项目，按千分之三收费：山西、辽宁、黑龙江、江苏、浙江、安徽、江西、广东、山东、四川等省区和重庆市按千分之四收费；内蒙、广西、云南、贵州、陕西、青海等省区按千分之五收费。
（4）试行按材料概（预）算全部或部分包干供应办法的或全部材料承包直达供货的试点项目，劳务费的收取办法，由省、市、自治区承包公司（或办公室）与项目建设单位，根据这个规定的精神共同商定，并报经当地计委审批后抄地方建设银行和国家物资局备案。
（5）劳务费的资金来源在国家批准的项目总概算内，从现行材料预算价格内有关供销部门的手续费、采购费、管理费中开支。

二、关于劳务费的结算办法
（1）承包项目按规定应付的劳务费，由当地承包公司（或办公室）按照订货合同规定的直达供应物资的数量和费率与建设单位（或施工单位）每年结算一至二次。
（2）各级配套承包公司（或办公室）收取的劳务费，一律按（83）物基字618号文件规定在建设银行开立帐户，统一办理财务收支。由于各地情况不同，有的地方承包公司或办公室，也可委托一个专业公司在建行开户，办理财务收支；也可以由中国基建物资配套承包联合公司直接与建设单位办理上缴部分费用的收支结算。

三、关于劳务费的分配和使用
（1）在所收取劳务费中，地方承包公司与中国基建物资配套承包联合公司，按省、市、自治区年收费总额实行限额比例分成的办法。年收费总额在5万元以下的不上缴；年收费总额为5万元（含）至10万元的，上缴比例为20％；10万元（含）以上的，上缴比例为30－－40％。
（2）地方承包公司所得劳务费和有关专业公司的分配比例及有关财务收支的规定，由省、市、自治区物资局根据（83）物基字618号文件精神，结合当地实际情况，自行商定，并报当地计委批准，抄地方建设银行和国家物资局备案。
（3）承包劳务费，主要用于承包机构人员的工资、奖金、办公费、会议费、旅差费、工地现场服务费和购置必要的办公用品以及公司发展基金、集体福利基金。

四、附 则
本办法自一九八四年元月一日起试行。一九八三年配套承包试点单位的劳务费收支办法，可按当年双方协议并参照本办法办理。